Проєкт рішення про виконання бюджету Лопатинської селищної територіальної громади за 9 місяців  2022року

Дата: 09.12.2022 10:49

Кількість переглядів: 214

                                   ЛОПАТИНСЬКА СЕЛИЩНА РАДА

  ЧЕРВОНОГРАДСЬКОГО РАЙОНУ ЛЬВІВСЬКОЇ   ОБЛАСТІ

25  СЕСІЯ    8  СКЛИКАННЯ

                      Р І Ш Е Н Н Я                

від  15 грудня    2022  року                      № 7                                   смт. Лопатин

Про виконання бюджету

Лопатинської селищної

територіальної громади

за 9 місяців  2022року

     Відповідно до пункту 23 статті 26  Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» та статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши звіт начальника фінансового відділу Лопатинської селищної ради Кулич С.А. «Про виконання бюджету Лопатинської селищної  територіальної громади за 9 місяців 2022року », а також враховуючи висновки постійної комісії з питань планування, бюджету , фінансів, енергозбереження та інвестицій  , Лопатинська селищна  рада 

В И Р І Ш И Л А:

          1.Затвердити звіт про виконання бюджету Лопатинської селищної  територіальної громади за 9 місяців  2022року:

- по доходах в сумі 65 955 574,79 грн , в тому  числі за загальним фондом

65 225 842,90 грн ,спеціальним фондом- 729 731,89грн

-по видатках в сумі 61 090 642,09грн,в тому числі за загальним фондом -          60 140 233,53грн ,спеціальним фондом-  950 408,56грн

 2.Контороль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань планування,бюджету,  фінансів,енергозбереження та інвестиції  

Селищний голова                                                                                                Олег МИКИТИН

ДОВІДКА

ПРО СТАН ВИКОНАННЯ

БЮДЖЕТУ ЛОПАТИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ

ЗА  9 місяців 2022 РОКУ

До загального фонду селищного бюджету в січні-вересні 2022 року надійшло 24 823,686 тис. грн податків, зборів та платежів , що становить 100,99 відсотка до плану на 9 місяців До затверджених річних показників виконання по доходах становить 66,34 відсотків при потребі 78 відсотків . В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного  періоду минулого року сума власних і закріплених доходів у січні-вересні 2022 року зменшилась на   1 285,859 тис.грн., або 4,92 відсотка. Це зумовлено введеням воєнного стану на території України , внесенням змін до податкового кодексу на час дії воєнного стану . 

Найбільші надходження до   бюджету територіальної громади за звітний період забезпечили наступні підприємства та фізичні –особи підприємці:

-ДП «Радехівське ЛМГ»-1 873,406тис.грн.

-ПП «Західний буг»-1305,688ис.грн; (в т.ч.ПДФО з паїв -303,096тис.грн);

- ТОВ спиртовий завод  «ЛОПАТИН»- 1 263,174тис.грн.

- «Лопатинський ТБЗ» -750,040тис.грн.;

-ТОВ «Лопатин агро-плюс»-493,867 тис.грн.(в т.ч.ПДФО з паїв -231,835тис.грн)

- Радехівське ДЛГП «Галсільліс»- 450,303тис.грн

-ТЗОВ «БАРКОМ» -420,778 тис.грн. (в т.ч.ПДФО з паїв -99,305тис.грн)

- ФОП Пиртко С.-254,114тис.грн;

- ФОП Славінський М.- 213,386 тис.грн;

- ФОП Немирка В.- 129,157 тис.грн.

      У січні-вересні 2022 року до  селищного бюджету надійшло     13 336,863 тис. грн.. податку на доходи фізичних осіб, що становить 101,86відсотка до плану на звітний період та 62,07 відсотка до річного плану. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на  943,337 тис.грн або на 3,36 відсотка. Це зумовлено відтермінуванням сплати аграріями податоку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. З найбільших платників податків сплатили до селищного бюджету податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати такі підприємства :

-ДП «Радехівське ЛМГ»-1 020,111тис.грн.;

-ТОВ спиртовий завод  «ЛОПАТИН»- 1010,563тис.грн

- ПП Західний Буг-771,125тис.грн;

- «Лопатинський ТБЗ» -486,095тис.грн.;

- Радехівське ДЛГП «Галсільліс»- 186,895тис.грн  

  Разом з тим у зв’язку з зупиненням роботи ТОВ спиртовий завод  «ЛОПАТИН» зменшилися надходження зазначеного податку на 305,5 тис.грн у першому кварталі  2022року, станом на сьогодні спиртовий завод відновив роботу і збільшив надходження до бюджету вдвічі.

У січні-вересні 2022 року до селищного  бюджету надійшло  877,488 тис. грн. рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів , що становить 91,7 відсотка до плану 60,34 відсотка  до річних надходжень.

В порівняні із звітним періодом минулого року надходження зменшилися на 346,548 тис.грн 

  Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів  надійшов в сумі 373,384тис.грн. що становить 117,88 відсотка до плану та 97,0 відсотка  до річних надходжень,у порівняні з відповідним періодом минулого року збільшився на 103,775 тис.грн або на 38,58 відсотка.

Акцизний податок за пальне за 9 місяців поточного року до селищного бюджету надійшов в сумі 94,185 тис.грн., що становить 101 відсотка до уточненого плану та 19,6відсотка  до річних надходжень.,порівняно з аналогічним періодом минулого року зменшився на 177,441тис.грн це зумовлено введенням в дію   Закону України від 15 березня 2022 року  № 2120-IX «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стану» згідно якого на період дії воєнного стану встановлюється нульова ставка акцизу,проте вже в вересні Верховна Рада ухвалила закон, який відновлює акцизний податок на пальне в Україні.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки  надійшов в сумі 176,817 тис.грн., що становить 71,58 відсотка до плану та 54,72 відсотка до річних показників. Відповідно до показників січня – вересня  2021 року зменшився на 65,75 тис.грн.

Земельного податку та орендної плати надійшло до селищного бюджету у звітному періоді 3713,37 тис.грн. або 100,91  відсотка до уточненого плану та 80,76 відсотка річних планових показників. У порівняні до аналогічного звітного періоду минулого року надходження податку зменшились на 189,831 тис.грн. Окрім того  податковий борг  ТзОВ Агро Радехів становить 490,603тис.грн.

Надходження єдиного податку  за 9 місяців 2022 року склали 4 407,3 тис.грн. або 99,5 відсотка плану та 69,13відсотка до річного плану . Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку збільшилися на 164,315 тис.грн.  або на 3,9 відсотка

Неподаткові надходження за січень-вересень 2022 року склали 1 792,389тис.грн. що становить 102,2 відсотка до плану  та 79,31 відсотка до року. Порівняно  з відповідним періодом минулого року зросли на 136,578 тис.грн або на 8,25 відсотки.

В числі неподаткових надходжень –плата за надання адміністративних послуг 1 723,983 тис.грн. що становить 102,74 відсотка до планових показників Плати за оренду майна спільної власності  територіальної громади надійшло до селищного бюджету  у звітному періоді 30,608 тис. грн. Річний плановий показник виконано на 76,52відсотків.

До спеціального фонду селищного бюджету у січні-вересні   2022 року надійшло 729,731 тис. грн. податків і платежів.

     Надходження екологічного податку 17,020 тис. грн, . Плановий показник виконано на 56,73 відсотка.

Власні надходження бюджетних установ становлять 712,711 тис. грн

         Офіційних трансфертів з державного бюджету до загального фонду селищного бюджету надійшло в сумі 39070,3 тис. грн. або 99,88відсотка до планових показників. З них, освітня субвенція надійшла в сумі 25 315,6 тис.грн., або 100 відсотків плану,  базова дотація в сумі 13 754,7тис.грн. або 100 відсотків плану . Також селищним бюджетом отримано 490 тис. грн додаткової дотації з державного бюджету на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров′я . Окрім того надійшло 812,322 тис.грн. дотації з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам для проведення розрахунків за енергоносії, також отримано іншу дотацію з місцевого бюджету в сумі 29,5347тис.грн на відшкодування установам громади видатків на енергоносії використаних на утримання внутрішньо переміщених осіб .

У звітному періоді з селищного бюджету проведено видатків на загальну суму 61 415,937. грн або 62,48 відсотка до річних планових показників з урахуванням змін, за загальним фондом проведено  видатків – 60 140,233 тис. грн або 62,42 відсотка, спеціальним – 1 275,7тис. грн або 65,73відсотка.

У звітному періоді забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, що фінансуються з селищного бюджету, фінансувались інші першочергові видатки відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань.

КПКВ 0100 Державне управління

На утримання органів місцевого самоврядування (апарат селищної ради та відділи селищної ради ) за 9 місяців 2022 року використано 6 301,740 тис. грн. або 63,62 відсотків до планових призначень , з них на оплату праці з нарахуваннями 5 925,5тис.грн..

КПКВ 1000 Освіта

По галузі «Освіта »  касові видатки  за січень-вереснь 2022р. склали               45 823,686тис.грн. , в тому числі по загальному фонду – 44 786,755  тис.грн. , по спеціальному фонду – 1 036,930 тис.грн.

Касові видатки по  дошкільних навчальних закладах склали      4 847,293 тис.грн., що становить 64,5 відсотка річних призначень. По загальному фонду використано 4 465,044 тис.грн. або 65,85 відсотка річних призначень. На оплату праці і нарахування  на  заробітну плату спрямовано кошти в сумі 3160,55 тис.грн., що становить 72,8 відсотка річних призначень. Видатки на енергоносії склали 333,242 тис.грн., що становить 45,4 відсотка річних показників,видатки на товари і послуги складають 206,634тис.грн  з них 131,941 тис.грн - харчування. 

Видатки спеціального фонду по дошкільних закладах проведені за рахунок власних надходжень на загальну суму 90,648 тис.грн. на продукти харчування. 

Видатки на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти (у тому числі з дошкільними підрозділами (відділеннями, групами)склали 38 054,102 тис.грн., що становить 66,6 відсотка річного плану, в тому числі видатки загального фонду – 37 579,138тис.грн. (66,77 відсотка) в числі видатків загального фонду :

-24 809,185 тис.грн.за рахунок освітньої субвенції,

-12 769,953тис.грн.за рахунок місцевого бюджету, з них на оплату праці і нарахування  на  заробітну плату спрямовано кошти в сумі  9003,864 тис.грн., що становить 62,9 відсотка річних призначень . Видатки на енергоносії склали 2238,64тис.грн., що становить 38,3 відсотка,видатки на товари і послуги 1526,7тис.грн. ,з них 115,306тис.грн -продукти харчування.  643,321тис.грн-облаштування та поточний ремонт укритів.

Видатки спеціального фонду –474,96 тис.грн. (51,43відсотка). 

За рахунок власних надходжень бюджетних установ (надходжень батьківської плати), проведені видатки на оплату продуктів харчування в сумі193,688тис.грн .

На Капітальний ремонт укриття Миколаївського опорного закладу загальної середньої освіти I-III ступенів Лопатинської селищної ради по вул.Зарічна, витрачено 281,275тис.грн за рахунок коштів місцевого бюджету.

Касові видатки по  Лопатинському будинку дитячої та юнацької творчості за звітний період склали 745,746 тис.грн. На оплату праці і нарахування на заробітну плату спрямовані кошти в сумі 713,369 тис.грн., що становить 64 відсотка річних призначень

На утримання КЗ «Лопатинська дитяча музична школа» витрачено кошти в сумі 2142,849 тис.грн., з них по загальному фонду – 1996,826 тис.грн. , по спеціальному фонду – 146,023 тис.грн.  Видатки на заробітну плату склали 1879,975тис.грн. по загальному фонду та 135,604 тис.грн. – по спеціальному фонду (за рахунок батьківської плати за навчання дітей).

КПКВ 2000 Охорона здоров’я

Для  забезпечення функціонування  установ охорони здоров’я виділено за  звітний період з бюджету кошти в сумі 1553,593тис.грн., що становить 50,59 відсотка річних призначень в  тому числі на енергоносії профінансовані видатки на суму -  1178,36  тис.грн., на пільгові медикаменти – 45,3 тис.грн.,на автозапчастини -21,34 тис.грн, програмне забезпечення-16,2тис.грн.15,3тис.грн-паливно-мастильні матеріали.

  КПКВ 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення

По соціальному захисту та соціальному забезпеченню профінансовані видатки на суму 2593,512 тис.грн., що становить 68 відсотка до планових  річних призначень.  З них на утримання КЗ «Лопатинський центр соціального захисту та надання соціальних послуг»-1 929,295тис.грн.

 В рамках реалізації « Комплексної програми соціального захисту населення

Лопатинської територіальної громади   на 2022-2024р.» проведено наступні видатки:

• 189,5 тис.грн надання одноразових адресних соціальних допомог ;

• 43,710 тис.грн. поховання загиблих учасників Українсько-російської війни;

• 382,755 тис.грн  надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не  здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги;

• 48,252 надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг

КПКВ 4000 Культура i мистецтво

По галузі «Культура і мистецтво» обсяг видатків за 9 місяців  поточного року склав 2 816,151 тис.грн., що становить 63,99 відсотка планових річних призначень. З них видатки загального фонду 2 713,208тис.грн та видатки спеціального фонду 102,9тис.грн. (вартість поставлених на облік книг) із видатків загального фонду на оплату праці спрямовано 2451,757тис.грн,та 185,179тис.грн на комунальні послуги

КПКВ 5000 Фiзична культура i спорт

          На фізичну культуру і спорт в рамках  реалізації «Програми  розвитку фізичної культури та спорту на території Лопатинської територіальної громадив 2022-2024році» виділені кошти в сумі 12,6 тис.грн. з них:

                -6,0 тис.грн членські внески за ФК Лопатин

                 -6,6 тис.грн на відзначені переможців футбольних матчів до Дня села в смт.Лопатин.

КПКВ 6000 Житлово-комунальне господарство

Видатки на житлово-комунальне господарство за січень-вересень 2022р. склали по загальному фонду 1 604,799 тис.грн. Кошти загального фонду спрямовані для КП Лопатинської с.р. на проведення робіт по благоустрою населених пунктів громади;

КПКВ 8110 Заходи із запобігання та ліквідаційї надзвичайних  ситуацій та наслідків стихійного лиха

      На виконання Програми   по запобіганню і ліквідації надзвичайних  ситуацій техногенного , природного та військового характеру на території   Лопатинської ТГ на 2022-2025 роки проведено видатки на суму 2,662 тис.грн на підтримання у постійній готовності територіальної системи централізованого оповіщення

КПКВ 8130 Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони

Видатки на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони (пожежної команди села Сморжів) за звітний період склали 161,739 тис.грн., що становить 74,01 відсотка річних призначень.

КПКВ 9700 Субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів

До районного бюджету Червоноградського району спрямовано 300,00тис.грн на фінансування тер оборони

КПКВ 9800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів

З бюджету  Лопатинскої селищної територіальної громади було профінансовано субвенції державному бюджету:

-109,62тис.грн на придбання дизпалива для машин  поліцейського участку громади;

Додаток: Звіт про виконання бюджету Лопатинскої селищної територіальної громади за 9 місяців 2022 року на 9-ти арк.

Начальник фінансового відділу                                       Світлана КУЛИЧ

« повернутися